关于洛阳市2016年财政预算执行情况和
2017年财政预算（草案）的报告
——2017年1月9日在洛阳市第十四届人民代表大会第五次会议上
洛阳市财政局局长 刘庆林
各位代表：
受市人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）提请市十四届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，市政府团结带领全市人民，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以建立现代财政制度为目标，狠抓增收节支，深入推进财税体制改革，确保财政预算平稳运行，为全市经济社会发展提供财力支撑。
（一）2016年预算收支情况
1．一般公共预算
2016年，经各级人大批准的全市一般公共收入预算合计310.7亿元，增长8.4%。全面推开营业税改征增值税试点后，全市一般公共收入预算相应调整为299.6亿元，全市收入实际完成302.7亿元，为预算的101%，同比增长9.1%。经各级人大批准的全市一般公共支出预算合计435.2亿元，执行中加上上级新增转移支付补助、省转贷地方政府债券等安排支出，调整后全市支出预算为527.9亿元，实际完成516.9亿元，为预算的97.9%，增长8%。
2016年，市十四届人大四次会议批准的市级一般公共收入预算94.9亿元，增长6%。全面推开营业税改征增值税试点后，市级一般公共收入预算相应调整为88.5亿元，市级收入实际完成89.6亿元，为预算的101.3%，同比增长6%。市十四届人大四次会议批准的市级一般公共支出预算为128.7亿元，执行中加上上级新增转移支付补助、省转贷地方政府债券等安排支出，调整后市级支出预算为130.7亿元，实际完成126.5亿元，为预算的96.8%，增长3.8%。
2．政府性基金预算
2016年，经各级人大批准的全市政府性基金收入预算合计97.3亿元，全市收入实际完成57.1亿元，为预算的58.6%，下降29.4%。经各级人大批准的全市政府性基金支出预算合计108.5亿元，执行中加上上级新增转移支付补助、省转贷地方政府债券等安排支出，减去收入短收因素，调整后全市支出预算为83.6亿元，实际完成77.5亿元，为预算的92.7%，下降14.8%。
2016年，市十四届人大四次会议批准的市级政府性基金收入预算61.4亿元，市级收入实际完成34.8亿元，为预算的56.7%，下降40.4%。市十四届人大四次会议批准的市级政府性基金支出预算66.9亿元，执行中加上上级新增转移支付补助、省转贷地方政府债券等安排支出，减去收入短收及补助县（市、区）等因素，调整后市级支出预算为38.7亿元，实际完成34.4亿元，为预算的88.9%，增长32.2%。
3．国有资本经营预算
2016年，市十四届人大四次会议批准的市级国有资本经营收入预算3180万元，支出预算3180万元。市级收入实际完成5456万元，为预算的171.6%，下降45%；市级支出实际完成700万元，为预算的22%，下降83.7%。
4．社会保险基金预算
2016年，市十四届人大四次会议批准的全市社会保险基金收入预算105.5亿元，支出预算113.4亿元。全市收入实际完成114.4亿元，为预算的108.4%，增长4.3%；全市支出实际完成112亿元，为预算的98.7%，增长6.1%。
（二）政府债务情况
按照预算法规定，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。省财政厅核定我市2016年政府债务限额535.1亿元（一般债务347.7亿元，专项债务187.4亿元）。经市人大常委会批准，2016年全市政府债务限额中，市级政府债务限额211.1亿元（一般债务64.3亿元，专项债务146.8亿元），县（市、区）政府债务限额324亿元（一般债务283.4亿元，专项债务40.6亿元）。
汇总统计各级政府债务余额，截至2016年底，全市政府债务余额372亿元（一般债务239.4亿元，专项债务132.6亿元），其中，市级政府债务余额151.4亿元（一般债务52.9亿元，专项债务98.5亿元），县（市、区）政府债务余额220.6亿元（一般债务186.5亿元，专项债务34.1亿元）。
（三）落实市人大决议与主要财政工作情况
按照市十四届人大四次会议有关决议和审查意见，各级财政部门主动适应新常态，加快推进“9+2”工作布局，围绕“四高一强一率先”奋斗目标，认真落实积极的财政政策，统筹安排财政资金，创新资金投入机制，着力促进经济社会平稳较快发展。
1．落实积极财政政策，促进经济稳步发展
●扩大投资需求。争取上级补助资金202亿元，使用省转贷地方政府置换和新增债券资金112.3亿元，实施了一批基础设施和民生工程，加快推进基本公共服务均等化。
●提升城市品位。积极为城市建设筹措资金43.4亿元，主要用于棚户区改造、城市管网、市政道路、园林绿化提升、交通设施、水利工程等市政基础设施建设，大力支持古城路快速改扩建、310国道、黄河大桥、孙辛高架桥等重点项目建设。此外，郑卢高速九都路连接线与西环路立交、洛北城区基础设施建设等工程正在按照PPP模式有序推进，缓解政府资金压力，提升城市品位。
●促进企业发展。筹措支持企业发展资金5.1亿元，支持产业升级、支持小微企业和重点企业顺利实现发展动力转换，释放新需求，创造新供给。将企业还贷周转金规模扩大至2.1亿元，筹措小额担保贷款贴息资金2.3亿元，缓解企业融资难、融资贵问题。累计办理退税2.3亿元，增强企业发展后劲。
●支持创业创新。成功入围2016年全国小微企业创业创新基地城市示范，未来三年，我市将获得中央财政给予的6亿元奖补资金，首批2.7亿元资金已到位，市财政积极筹措配套资金，对创业创新空间建设、公共服务平台建设、优化创业创新环境等进行专项资金支持。
●支持节能环保。全市节能环保支出完成9.7亿元。市级拨付资金1.1亿元，完成2万多台黄标车“黄改绿”及黄标车提前淘汰、拆改燃煤锅炉20蒸吨；拨付资金2.1亿元，用于新能源汽车产业技术创新、绿色建筑标识项目奖励、海绵城市建设等支出。
●支持服务业发展。争取商贸流通及商务中心区和特色商业区奖励补助资金0.8亿元，争取旅游业发展促进资金0.3亿元，支持我市服务业快速发展，有力地活跃了地方经济。
2．加大财政支农力度，巩固农业基础地位
全市农林水事务支出完成59.5亿元，大力支持农业可持续发展与脱贫攻坚。
●积极支持粮食生产。兑现农业支持保护补贴、农机购置补贴5.8亿元，争取产粮大县奖励及粮食仓库智能化提升改造资金1.5亿元，充分调动了农民种粮积极性。投入财政资金1.2亿元，建设农业综合开发土地治理项目9.3万亩，为粮食丰收提供了有力支持。
●改善农民生产生活条件。市级拨付资金1.3亿元，建设10个省级、66个市级美丽乡村试点；筹措资金1亿元，实施一事一议项目560个，大力改善村容村貌。
●加大脱贫攻坚支持力度。筹措扶贫专项资金4.9亿元、搬迁扶贫资金8.2亿元，支持4.7万名农村贫困人口稳定脱贫。制定了统筹整合使用财政涉农资金实施办法，明确将市级财政预算安排的美丽乡村、农业产业化、改善农村人居环境等9类17项资金纳入统筹整合范围；制定了扶贫资金管理办法，进一步明晰业务主管部门、扶贫部门、财政部门之间的权责，大力支持脱贫攻坚战。
3．加大民生领域投入，促进社会和谐稳定
全市民生支出完成378.4亿元，占一般公共预算支出的73.2%。
●完善就业和社会保障体系。全市社会保障和就业支出完成46.7亿元。筹措就业资金2.2亿元，全面落实就业创业优惠政策；筹措城乡低保资金5.1亿元，保障全市城乡低保对象的基本生活需要；筹措资金7.7亿元，保障全市城乡居民养老保险参保对象的待遇发放。
●保障教育文化体育发展。全市教育支出完成94.5亿元。筹措资金16.5亿元，用于城乡义务教育经费保障、校舍维修改造、学生营养改善计划、特岗教师工资等；筹措资金2.7亿元，用于中等职业学校免学费助学金以及特色专业和实训平台建设等。全市文化体育与传媒支出完成8.9亿元，用于百场公益演出、文物保护、博物馆图书馆文化馆免费开放及农村文化建设等，支持文化体育事业发展。
●深化医药卫生体制改革。全市医疗卫生与计划生育支出完成48.7亿元。筹措资金3.1亿元，推进基本公共卫生服务逐步均等化；拨付资金1亿元，用于基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助；筹措资金31.5亿元，将新农合及城镇居民医保财政补助标准提高到420元，大病保险制度实现城乡居民全覆盖。
●加强住房保障工作。争取上级保障性住房补助资金19.8亿元，市级安排保障性住房资金2.1亿元，支持公租房项目建设和货币化安置；市级拨付购房补贴资金1.1亿元，为符合条件的农民及外来人员发放购房补助。此外，充分利用国家金融政策，争取国开行、农发行贷款40亿元，支持棚户区改造。
4．全面深化财政改革，提高财政管理水平
●完善公共支出管理。2016年，市级“三公”经费支出6266万元，下降34.1%。推行预算管理制度改革，加强绩效管理，市级批复绩效目标2242个，涉及财政资金63.3亿元。市级财政投资评审工作共完成项目1931个，审核资金154.7亿元，审减资金24.4亿元，平均审减率15.8%。
●稳步推进基金化改革。以市财政局与省财政厅所属豫资公司共同出资的洛阳市河洛新业公司为承接平台，市财政局主导推动河洛新业公司与启迪控股股份有限公司共同发起设立小微“双创”母子基金，基金总规模75亿元，将有力地推动我市创业创新事业发展；与郑州银行和中原银行合作，设立两只PPP基金，基金规模各50亿元，助推洛阳PPP项目落地实施；全力争取“邮银豫资一带一路（河南）基金”注册地落户洛阳，母基金规模100.1亿元，将吸引撬动信贷和社会投资资金900亿元，优先支持我市产业发展。
●加快推广运用PPP模式。抓住被财政部确定为全国PPP项目试点城市的重大机遇，严格筛选入库项目，并在北京、上海、郑州、洛阳等地举办项目推介会，助推PPP项目落地实施，在项目数量、投资金额、运行质量等方面都走在了全省前列。截至目前，我市共有87个项目入选财政部、省财政厅PPP意向项目库，总投资933.4亿元。其中，财政部第二批示范项目11个，总投资216.4亿元；财政部第三批示范项目3个，总投资81.6亿元；省财政厅推介项目22个，总投资446.3亿元；24个项目确定社会资本方，总投资471.2亿元。同时，争取中国政企合作投资基金4.1亿元，并获得首批财政部PPP项目奖补资金1600万元。
●加强政府性债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。全市及市级政府债务余额均控制在省定限额以内。
这些成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门以及全市人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是经济下行压力持续，虽然财政收入总量平稳增长，但收入增速趋缓，政策性减收因素增加，可用财力增加较少；二是税源结构单一，拉动性新增税源少，收入结构有待优化；三是政策性支出增长较快，保障和改善民生压力大，收支矛盾突出。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
二、2017年财政预算（草案）情况
2017年是“十三五”规划实施的关键一年，也是统筹推进“9+2”工作布局、实现“四高一强一率先”奋斗目标的重要一年，编制好2017年财政预算意义重大。
根据面临的形势，2017年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议、全国财政工作会议以及省、市党代会和省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，紧紧围绕“四高一强一率先”奋斗目标，统筹推进“9+2”工作布局；坚持以提高发展质量和效益为中心，以推进供给侧结构性改革为主线，发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用；进一步落实减税降费政策，减轻企业负担；调整优化支出结构，保障基本公共服务；推进财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强地方政府性债务管理，积极防范化解财政金融风险，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
2017年预算编制遵循的基本原则：一是收入预算要实事求是、积极稳妥，充分考虑中央和地方增值税收入划分调整、落实减税降费措施等因素的影响。二是支出预算要统筹兼顾、突出重点，调整优化财政支出结构，集中财力支持“9+2”工作布局，确保省市重点项目顺利推进。三是强化地方政府债务限额管理和预算管理，健全地方政府规范的举债融资渠道，防范和化解债务风险。四是推进财政资金统筹使用，加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，全面清理盘活财政存量资金。五是继续推进基金化改革，通过市场化方式来支持产业发展，真正发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用和乘数效应。六是进一步加强中期财政规划管理，做好与各项规划、重大收支政策的衔接，增强中期财政规划对年度预算的指导性和约束力，确保财政可持续。七是进一步推进预算公开，坚持以公开为常态、不公开为例外，扩大公开范围，细化公开内容，规范公开方式，强化社会监督，促进依法理财。
结合当前国际国内经济发展状况分析，2017年我市经济下行压力依然较大，稳增长、调结构、惠民生、防风险等任务艰巨繁重，财政减收增支因素仍然较多，加之营改增政策减税效应全面显现，财政收支矛盾会更加突出。综合考虑以上因素，全市一般公共预算收入预期增长8.5%。需要说明的是，以上全市收入增长是预期性的，待各县（市、区）预算经同级人大批准后，及时汇总报市人大常委会备案。
2017年市级收支预算安排情况如下：
（一）一般公共预算
1．收入预算
2017年市级一般公共预算收入按增长6%编列，预期目标为90.8亿元（2017年全年实施营改增试点，按照新的增值税收入划分过渡方案，2016年完成数调整为同口径数额85.6亿元）。其中：税收收入60.8亿元，增长9%；非税收入30亿元，增长0.3%。
2．支出预算
2017年，市级一般公共预算收入90.8亿元，加上上级补助收入，减去上解上级支出和对县（市、区）结算补助等，市级2017年财力预计为102.3亿元，加上动用预算稳定调节基金15.7亿元，共计安排支出118亿元。主要支出科目及重点支出项目安排情况：
●一般公共服务支出7亿元，增长3.1%。
●教育支出14.2亿元，同比增长7.9%，重点安排城乡义务教育经费保障机制配套资金、普通高中、高职、中职助学金、中职免学费、学前教育资助资金等政策性资金和教育附加专项支出4.7亿元。
●科学技术支出2.6亿元，增长8.6%，重点安排应用技术与研发资金1亿元，增长20%；安排清华大学天津高端装备研究院洛阳先进制造产业基地、深圳光启洛阳尖端技术研究院项目建设等科技项目1.3亿元。
●文化体育与传媒支出3.6亿元，增长7.1%，重点安排公共文化示范区、文物保护、文化馆建设等专项支出1.1亿元。
●社会保障和就业支出9.9亿元，增长13.4%，重点安排城乡居民养老保险、就业、城乡低保、残疾人保障、行政事业单位养老保险金等支出5.2亿元。
●医疗卫生与计划生育支出6.8亿元，增长17.3%，重点安排城乡居民医疗保险市级配套、基本公共卫生服务补助、城乡医疗救助、城镇独生子女父母奖励、行政事业单位医疗保险费等支出4.7亿元。
●农林水支出7.6亿元，同比增长8.1%，重点安排扶贫资金1.6亿元；安排廊道沿线绿化提升及农田林网建设补助、林业生态圈、宜林荒山绿化、牡丹产业发展等资金1.3亿元；安排改善农村人居环境、美丽乡村示范点建设等资金0.8亿元；安排创业担保贷款市级贴息及农业保险保费市级配套资金0.9亿元。
●住房保障支出4亿元，同比增长9.4%，重点安排公租房建设、农村危房改造、行政事业单位住房公积金等支出3.1亿元。
●预备费3亿元。
●为保障“9+2”工作布局、“565”现代产业体系重大专项以及自主创新示范区、小微双创城市示范建设等顺利推进，安排产业引导资金7.4亿元，大气污染治理和水源地保护资金1.5亿元，河洛英才计划专项资金1.5亿元，公交及航线补贴资金3.8亿元，居民供热及尾矿库治理等专项资金1.5亿元，债务还本付息支出3.4亿元。
●对洛阳市轨道交通第一期建设项目1号线工程、龙门站综合交通枢纽工程、尧栾西高速洛阳段、济洛高速洛阳段、古城快速路建设工程、洛河水系综合整治示范项目、伊洛河水生态文明示范区等全市部分重点建设项目，拟通过争取新增政府债券资金予以保障，届时将编制预算调整方案，向市人大常委会报告。
（二）政府性基金预算
2017年，市级政府性基金收入预算39.1亿元，增长12.3%；加上预计省返还彩票公益金收入0.7亿元、上年结转3亿元，市级政府性基金支出预算安排42.8亿元，下降36%。主要支出项目安排情况如下：
●城乡社区支出38.9亿元，重点安排土地开发、保障性住房建设、征地拆迁补偿等支出23.4亿元；安排热力、自来水、燃气管网等城市基础设施建设支出6.5亿元；安排污水处理、公交配套等支出1.4亿元。
●交通运输支出2.3亿元，重点安排公路还贷及小修保养等支出。
●其他支出0.9亿元，主要是彩票公益金安排社会福利事业和体育事业发展等支出。
（三）国有资本经营预算
2017年，市级国有资本经营收入预算5195万元，全部为利润收入，按照收支平衡、不列赤字要求，市级国有资本经营支出预算安排5195万元，主要用于国有企业改革等支出。
（四）社会保险基金预算
2017年，全市社会保险基金收入预算173.4亿元，增长51.7%；支出预算182.8亿元，增长61.1%，主要是新增机关事业单位养老保险金。主要收支项目安排情况如下：
●企业职工基本养老保险基金收入79.2亿元，支出89.2亿元；
●机关事业单位基本养老保险基金收入63.2亿元，支出63.7亿元；
●失业保险基金收入3.6亿元，支出3.7亿元；
●城镇职工基本医疗保险基金收入24.9亿元，支出22.9亿元；
●工伤保险基金收入1.5亿元，支出1.7亿元；
●生育保险基金收入1亿元，支出1.6亿元。
三、2017年深化财税体制改革和加强预算管理的主要措施
（一）财税改革工作重点
●优化创新财政资金投入方式。围绕“9+2”工作布局及60个重大专项、415个重点项目，全力保障“9643”合理有效投资行动计划。创新财政资金使用方式，鼓励通过引导基金、担保基金等市场化模式，发挥对社会资本的引导带动作用。创新投融资体制机制，在公共服务领域推广PPP模式，提高公共服务供给质量和效率。对于采用PPP模式的项目，有关财政资金要逐步由“补建设”转向“补运营”。
●贯彻推进供给侧结构性改革。继续落实国家减税降费政策，按照国家消费税、环境资源税改革部署，做好相关改革准备工作；密切关注房地产税和个人所得税改革动态，做好前瞻性研究工作；落实好已出台的减税降费政策，做好营改增试点和资源税改革后续工作，确保改革平稳运行。积极支持大众创业万众创新，落实众创空间等税收优惠政策；支持制造业改造升级，促进重点领域加快发展。
●推进财政事权和支出责任划分改革。关注省以下财政事权和支出责任划分改革工作推进情况，结合我市实际，合理确定市与县（市、区）政府间财政事权，根据财政事权划分、财政体制及基层政府财力状况，合理确定市与县（市、区）政府的支出责任，逐步建立事权和支出责任相适应的制度，进一步理顺市与县（市、区）的财政分配关系，促进经济协调发展，推进基本公共服务均等化。
●继续深化预算管理制度改革。实施中期财政规划管理是中央和省委、省政府确定的一项重大改革任务，也是对现行预算管理制度的重大制度性创新。市级从编制2017年预算起已经全面启动本级中期财政规划编制工作，各县（市、区）从编制2018年预算起将全面实行中期财政规划管理，力争用三年时间建立比较成熟的中期财政规划编制框架和制度体系。
●大力推进综合治税体系建设。建立涉税信息采集共享机制，加强对涉税信息的比对分析，针对疑点信息组织开展税收专项治理和稽查工作，严厉打击各种偷逃骗税行为，堵塞税收跑冒滴漏问题，不断提升税收征管效率和服务水平，确保实现税收收入依法征收、应收尽收。
（二）加强预算管理主要措施
●加强财政收入管理。把培植财源作为财政工作的重中之重，不断加强征收管理，做大财政“蛋糕”。坚持依法治税，构建综合治税新格局，挖潜堵漏，做到应收尽收。密切跟踪财政收入形势，加强分析、妥善应对。坚持提升总量与优化结构并重，努力提高一般公共预算收入占GDP的比重、税收收入占一般公共预算收入的比重，有效促进可用财力持续稳定增长。加大争取资金工作力度，主动对接，积极跟进，争取上级更多的财政专项资金支持。
●强化支出预算管理。更加注重优化结构，分好“蛋糕”，用好增量、激活存量，着力保障扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生方面刚性支出。严格落实预算法，强化预算约束，认真执行人大批准的预算。取消一般公共预算中一些以收定支、专款专用的规定，对相关领域支出统筹安排。加大政府性基金预算转列一般公共预算力度，提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑，全力保障各项重点支出资金需求。
●盘活财政存量资金。对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途，避免资金沉淀。继续按规定清理收回两年以上结转资金，同时加强对两年以内资金的清理盘活。加大清理财政专户和预算单位实有资金账户存量资金力度。
●提升财政管理水平。严格依法依规办事，强化宗旨意识，履职尽责、主动作为，进一步建立健全既能够保证财政资金安全又有利于提高工作效率的财政管理制度，优化财政管理流程，推动财政管理更加规范高效透明，切实提高财政管理水平。
●加强财政监督检查。进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，管好财政“蛋糕”。建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。牢固树立法治理念，稳步推进预算公开，自觉接受市人大、市政协和社会公众的监督。加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
各位代表，我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，按照省委赋予洛阳新的战略定位，深入推进“9+2”工作布局，坚定信心，攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，为实现“四高一强一率先”奋斗目标做出应有贡献！
2017年财政收支预算草案说明.docx
2017年财政收支预算附表.xls